PROGRAMMA ANNUALE 2007
 

Discusso ed approvato dal Consiglio di Circolo in data   3/4/ 2007 e dal Collegio dei Revisori dei conti in data 22/5/2007

 

 

Anno finanziario 2007, previsione delle entrate
 

La nota Ministeriale prot.n.30 del 19/01/2007 comunica che la  legge finanziaria 27/12/2006 n.296, al comma 601, prevede la determinazione di due fondi da assegnare alle Istituzioni Scolastiche:
1)      Supplenze brevi e saltuarie  e Fondo di Istituto;
2)      Funzionamento amministrativo e didattico.

In attesa di definire il provvedimento di determinazione dei criteri e dei parametri per l’assegnazione diretta delle risorse finanziarie, il Ministero ha invitato le istituzioni scolastiche  a soprassedere alla predisposizione del Programma Annuale nei termini stabiliti dal regolamento di contabilità.
In data  15 marzo 2007 è pervenuta la comunicazione delle risorse assegnate per l’esercizio 2007 secondo  i  criteri  riportati nelle tabelle allegate al D.M. 21 del 1/3/2007, per un totale di € 124.448,92.
Sulla base delle indicazioni operative della nota ministeriale 151  del 14/3/2007 si considerano inoltre le ulteriori entrate ministeriali previste per il 2007 che continueranno  ad essere assegnate dall’Ufficio Scolastico Provinciale di  Firenze.
In aggiunta si elencano i contributi  vari provenienti  da Amministrazioni Comunali,  dai genitori, da altri Enti.

Il dettaglio delle voci di entrata è desumibile dal seguente prospetto.

 

Avanzo di amministrazione  2006

importi

totale

 

avanzo di amministrazione         vincolato

 

 

 

-         F.I.S. (netto + IRPEF)

15.300,92

 

-         F.I.S. art.9 processo immigratorio alunni

  5.947,83

 

-         indennità funzioni superiori.

 2.929,01

 

-         indennità ore eccedenti

    361,14

 

-         funzioni miste

1.345,28

 

-         IRAP su F.I.S.

1.640,12

 

-         IRAP su funzioni superiori

   209,83

 

-         IRAP su ore eccedenti

     76,32

 

-         IRAP su processo immigratorio

    503,99

 

      -    Contributo INDIRE progetto    Comenius 

  2.011,45

 

      -     Contributo MIUR per formazione person.    

2.063,16

 

      -     Contributo MIUR per sicurezza

 1.895,64

 

      -     Contributo MIUR per Appalti Pulizie

  7.307,79

 

      -     Contributo MIUR per TIA 2006

 2.048,26

 

-         Contributo Comune di Incisa per acquisto

Materiale per MASSA

   600,00

 

-     Rimanenza contrib.MPI per Prog. Legalità

1.000,00

 

 

 

45.240,74

 

Avanzo di amministrazione           non vincolato 

 

 

 

-         Avanzo su aggregati e progetti     6.497,16

-         Contributo MPI legge 440            3.199,42

-         Contributo genitori per Lab.         4.399,00

-         Contributo Banca C.Risparmio       500,00

-         Fondo di riserva                            1.000,00

 

 

 

 

 

 

 

 

15.595,58

TOTALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE  ............................    60.836,32

 

Entrate nell’esercizio   2007

 

 

Budget per supplenze brevi e saltuarie (tabella 1 D.M. n.21/07)

37.379,50

           

Fondo Istituzione scolastica anno 2007(tabella 1 D.M. n.21/07) lordo dipendente + oneri c/Stato

80.010,34

 

Contributo MPI per funzionamento (tabella 2 D.M. n. 21/07)

7.059,08

 

Fondo Istituzione Scolastica (acconto settembre--dicembre 2006) Lordo dip. E  Oneri c/Stato

43.270,00

 

contributo MPI  Incarichi specifici (netto + IRPEF)

 6.384,65

 

contributo MPI  Funzioni Strumentali.(netto + IRPEF)

  8.450,26

 

Contributo volontario genitori classi prime

 2.315,00

 

Contributo genitori per assicurazione alunni

  4.000,00

 

Contributo Amm. Comunale Rignano-funzioni miste

  5.490,00

 

Contributo Amm. Comunale Incisa- funzioni miste

  1.910,90

 

Contributo Amm.Com.le Rignano  per P.I.A.

  3.200,00 

                                                              

Contributo Amm.Com.le Incisa per  P.I.A.

  3.500,00 

                             

Contributo MPI per processo immigratorio:

netto+Irpef  5.350,05,  IRAP 500,28,  

oneri c/dip.  535,59,  oneri c/Stato 1.424,32

 7.810,24

 

Contributo MPI per appalti pulizie periodo

Gennaio-giugno 2007

25.000,00

 

Contributo genitori per fotocopie

     600,00

                          

Contributo MPI per formazione personale Dir.29

     155,00

 

Contributo MPI educazione Legalità

   2.800,00

 

Contributo MPI per compensi docente per alunno diversamente abile

      500,00

 

Contributo genitori per viaggi istruzione

   4.601,00

 

Contributo Regione Toscana per vincita concorso

      250,00

 

Contributo MPI  per sicurezza (resti es.2006)

       47,00

 

Interessi su c/c bancario

      402,82

 

TOTALE ENTRATE  NELL’ESERCIZIO                                                     245.135,79        

 

Previsione entrate a.f. 2007      riepilogo

 

Avanzo di amministrazione 2006

60.836,32

Entrate nell’esercizio 2007

                                             245.135,79    

Totale entrate previste                      305.972,11                                      

 

 

 

 

1.     Anno finanziario 2007, previsione di spesa 

La previsione di spesa deve considerare in primo luogo le spese ordinarie che garantiscono il funzionamento di base della scuola.

Quest’anno,  visto il ritardo nella comunicazione della disponibilità per il funzionamento e considerato che le attività legate ai vari progetti erano già iniziate da tempo,  si sono dovute ridurre sostanzialmente le spese  fisse  per poter garantire la conclusione delle attività rivolte agli alunni.

 

 

Mastri

spesa prevista

tipologia delle spese

beni di consumo

1.800,00

cancelleria, toner, inchiostro per fotocopiatrici

 

2.000,00

Materiale  di pulizia

 

500,00

 Vestiario

 

450,00

Riviste e programmi

prestazioni di servizi da terzi

3.500,00

manutenzione ordinaria e assistenza soft

 

1.000,00

Riparazione sussidi

altre spese

1.500,00

spese postali

 

4.000,00

Assicurazione alunni

oneri finanziari

150,00

spese bancarie

partite di giro

200,00

minute spese

totale

15.100,00

 

 

 

 

Le spese imputate a questo aggregato provengono da:

avanzo di amministraz. non vincolato           

  7.500,00

Contributo genitori per fotocopie

     700,00

contributo genitori per polizza assicurativa 

  4.000,00

Contributo ordinario 2006

  2.900,00

totale

15.100,00

 

 

·         Attività A 2  Funzionamento Didattico Generale

 

 

 

Mastri

spesa prevista

Descrizione

beni di consumo

5.110,00

assegnazione alle classi e alle sezioni, 

 

662,48

materiale d’uso per la didattica

 

3.200,00

Materiale informatico, Software e licenze

 

1.200,00

Cartucce per stampanti laboratori 

 

250,00

Registratori per primaria Rignano

Prestazione servizi da terzi

4.601,00

Viaggi di istruzione

totale

15.023,48

 

 

 

 

Le spese imputate a questo aggregato provengono da:

avanzo di amministrazione non vincolato 

    147,16

Avanzo di amministrazione non vincolato (L.440 anno 2006)

  2.248,42

Contributo per  funzionamento 2007  

  5.059,08

Contributo genitori per viaggi di istruzione

  4.601,00

Contributo volontario genitori

  2.315,00

Interessi c/c bancario

     402,82

Contributo Regione Toscana per vincita concorso primaria Rignano

     250,00

totale

  15.023,48

 

 

 

Le spese per il funzionamento delle classi e delle sezioni rispondono ai seguenti criteri:
-     €     80 per ogni classe di scuola primaria (2.320,00)
-     €   150 per ogni sezione di scuola dell’infanzia (1.950,00)
-     €     60 per ogni alunno diversamente abile  (840,00)

 

 

 

 

 

·         Attività A 3  Spese di personale

Mastri

spesa prevista

Descrizione

personale

37.879,50

Budget per supplenze brevi e saltuarie compresi oneri c/dipendente  e c/Stato

 

54.522,66

fondo di istituto eccedente i progetti (fiduciari, progr. materna, ATA) al lordo di ogni onere.

 

 

13.758,07

FIS per art.9 Processo immigratorio  LORDO

 

14.834,91

Funzioni strumentali e Incarichi specifici.

 

 8.746,18

funzioni miste

 

2.929,01

indennità funzioni superiori

 

361,14

ore eccedenti

 

2.430,26

 Ritenuta IRAP su competenze accessorie

prestazioni di servizi da terzi

32.307,79

 Appalti ditte di pulizia

totale

167.769,52

 

 

Le spese imputate a questa attività provengono da:

Avanzo di amministrazione vincolato

35.622,23

-         F.I.S. 2006 (netto + irpef)

15.300,92

-         FIS art.9 processo immigratorio

                              (netto + irpef)

5.947,83

-         indennità funz. superiori (netto + irpef)

2.929,01

-         indennità ore eccedenti (netto+irpef)

361,14

-         funzioni miste Lordo complessivo

1.345,28

-         IRAP su F.I.S.

1.640,12

-         IRAP su funzioni superiori

209,83

-         IRAP su ore eccedenti

76,32

-         IRAP su processo immigratorio

503,99

      -    Appalti ditte di pulizia

7.307,79

Competenza esercizio 2007

175.417,29

-         Budget per supplenze brevi e saltuarie al lordo di ogni onere

37.379,50   (Tab.2  DM 21/09)

-         Contributo per compensi a docente progetto alunno diversamente abile

     500,00

-         F.I.S. 2007  (Esclusi i progetti)

 39.221,74

-         Contributo MPI per processo immigr. es.2006 al lordo di ogni onere

  7.810,24

-         contr. MPI  per F.S  e I.S.

14.834,91

-         contr. Amm. Com. funzioni miste

  7.400,90

-         contr.  MPI per appalti pulizie

25.000,00

totale

              167.769,52

 

I fondi assegnanti alle varie attività (1, 2, 3) garantiscono il funzionamento ordinario, amministrativo, didattico e  le spese di personale.

Il Contributo Ministeriale  per il fondo dell’Istituzione scolastica (FIS) pari a complessivi

€ 43.270,00,   in più rispetto alla programmazione in sede di RSU,   servirà per il prossimo a.s. 2007/08 e pertanto  non viene ripartito nelle spese ma figura nella

 

DISPONIBILITA ‘ FINANZIARIA DA PROGRAMMARE.

 

Disponibilità finanziaria da programmare

  43.270,00

 

 

 Proveniente da:

Contributo Ministeriale  per FIS

 43.270,00

 

La disponibilità complessiva per i quattordici  progetti educativi ammonta a € 63.410,85 di cui:

   -  €   40.788,60  vincolate al F.I.S.

  -  €   22.622,25  per l’acquisizione di beni e servizi, le prestazioni professionali per la gestione  delle  varie attività e la formazione del personale.

 

·         Progetti  P 1- P 14

 

Le spese imputate a questo aggregato provengono da:

previsione fondo istituto a.s. 2006/2007 

 40.788,60

avanzo di amministrazione per autonomia L.440

      951,00

Avanzo di amministrazione vincolato  per Comenius

   2.011,45

Avanzo di amministrazione vincolato per sicurezza

   1.895,64

Avanzo di amministrazione vincolato per ed.cittadinanza

   1.000,00

Avanzo di amministrazione vincolato per laboratori

      600,00

Avanzo vincolato per contributo genitori per laboratori

   4.399,00

Avanzo vincolato per formazione del  personale

   2.063,16

 MPI  per contributo Educaz. Alla cittadinanza

   2.800,00

 MPI per contributo formazione del personale

      155,00

 MPI per contributo sicurezza nelle scuole

        47,00

 Contributo Comuni Rignano e Incisa per  PIA

    6.700,00

totale

  63.410,85

 

 

generale

   400,00

 

 

 Proveniente da:

avanzo di amministrazione non vincolato

  400,00