PROGRAMMA ANNUALE 2007
Discusso ed approvato dal Consiglio di Circolo in data 3/4/ 2007 e dal Collegio dei Revisori dei conti in data 22/5/2007
Anno finanziario 2007, previsione delle entrate
La nota Ministeriale prot.n.30 del
19/01/2007 comunica che la legge finanziaria 27/12/2006 n.296, al comma 601,
prevede la determinazione di due fondi da assegnare alle Istituzioni
Scolastiche:
1) Supplenze
brevi e saltuarie e Fondo di Istituto;
2)
Funzionamento amministrativo e didattico.
In attesa di definire il
provvedimento di determinazione dei criteri e dei parametri per l’assegnazione
diretta delle risorse finanziarie, il Ministero ha invitato le istituzioni
scolastiche a soprassedere alla predisposizione del Programma Annuale nei
termini stabiliti dal regolamento di contabilità.
In data 15 marzo 2007 è pervenuta la comunicazione delle risorse assegnate per
l’esercizio 2007 secondo i criteri riportati nelle tabelle allegate al
D.M. 21 del 1/3/2007, per un totale di € 124.448,92.
Sulla base delle indicazioni operative della nota ministeriale 151 del
14/3/2007 si considerano inoltre le ulteriori entrate ministeriali previste per
il 2007 che continueranno ad essere assegnate dall’Ufficio Scolastico
Provinciale di Firenze.
In aggiunta si elencano i contributi vari provenienti da Amministrazioni
Comunali, dai genitori, da altri Enti.
Il dettaglio delle voci di entrata è desumibile dal seguente prospetto.
Avanzo di amministrazione 2006 |
importi |
totale |
|
avanzo di amministrazione vincolato
|
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- F.I.S. (netto + IRPEF) |
15.300,92 |
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- F.I.S. art.9 processo immigratorio alunni |
5.947,83 |
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- indennità funzioni superiori. |
2.929,01 |
|
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- indennità ore eccedenti |
361,14 |
|
|
- funzioni miste |
1.345,28 |
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- IRAP su F.I.S. |
1.640,12 |
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- IRAP su funzioni superiori |
209,83 |
|
|
- IRAP su ore eccedenti |
76,32 |
|
|
- IRAP su processo immigratorio |
503,99 |
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- Contributo INDIRE progetto Comenius |
2.011,45 |
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- Contributo MIUR per formazione person. |
2.063,16 |
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- Contributo MIUR per sicurezza |
1.895,64 |
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- Contributo MIUR per Appalti Pulizie |
7.307,79 |
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- Contributo MIUR per TIA 2006 |
2.048,26 |
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- Contributo Comune di Incisa per acquisto Materiale per MASSA |
600,00 |
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- Rimanenza contrib.MPI per Prog. Legalità |
1.000,00 |
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45.240,74 |
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Avanzo di amministrazione non vincolato
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- Avanzo su aggregati e progetti 6.497,16 - Contributo MPI legge 440 3.199,42 - Contributo genitori per Lab. 4.399,00 - Contributo Banca C.Risparmio 500,00 - Fondo di riserva 1.000,00 |
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15.595,58 |
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TOTALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ............................ 60.836,32 |
||
Entrate nell’esercizio 2007 |
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Budget per supplenze brevi e saltuarie (tabella 1 D.M. n.21/07) |
37.379,50 |
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Fondo Istituzione scolastica anno 2007(tabella 1 D.M. n.21/07) lordo dipendente + oneri c/Stato |
80.010,34 |
|
|
Contributo MPI per funzionamento (tabella 2 D.M. n. 21/07) |
7.059,08 |
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Fondo Istituzione Scolastica (acconto settembre--dicembre 2006) Lordo dip. E Oneri c/Stato |
43.270,00 |
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contributo MPI Incarichi specifici (netto + IRPEF) |
6.384,65 |
|
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contributo MPI Funzioni Strumentali.(netto + IRPEF) |
8.450,26 |
|
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Contributo volontario genitori classi prime |
2.315,00 |
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Contributo genitori per assicurazione alunni |
4.000,00 |
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Contributo Amm. Comunale Rignano-funzioni miste |
5.490,00 |
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Contributo Amm. Comunale Incisa- funzioni miste |
1.910,90 |
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Contributo Amm.Com.le Rignano per P.I.A. |
3.200,00 |
|
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Contributo Amm.Com.le Incisa per P.I.A. |
3.500,00 |
|
|
Contributo MPI per processo immigratorio: netto+Irpef 5.350,05, IRAP 500,28, oneri c/dip. 535,59, oneri c/Stato 1.424,32 |
7.810,24 |
|
|
Contributo MPI per appalti pulizie periodo Gennaio-giugno 2007 |
25.000,00 |
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|
Contributo genitori per fotocopie |
600,00 |
|
|
Contributo MPI per formazione personale Dir.29 |
155,00 |
|
|
Contributo MPI educazione Legalità |
2.800,00 |
|
|
Contributo MPI per compensi docente per alunno diversamente abile |
500,00 |
|
|
Contributo genitori per viaggi istruzione |
4.601,00 |
|
|
Contributo Regione Toscana per vincita concorso |
250,00 |
|
|
Contributo MPI per sicurezza (resti es.2006) |
47,00 |
|
|
Interessi su c/c bancario |
402,82 |
|
TOTALE ENTRATE NELL’ESERCIZIO 245.135,79 |
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Previsione entrate a.f. 2007 riepilogo |
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Avanzo di amministrazione 2006 |
60.836,32 |
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Entrate nell’esercizio 2007 |
245.135,79 |
Totale entrate previste 305.972,11 |
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1. Anno finanziario 2007, previsione di spesa
|
Mastri |
spesa prevista |
tipologia delle spese |
|
beni di consumo |
1.800,00 |
cancelleria, toner, inchiostro per fotocopiatrici |
|
|
2.000,00 |
Materiale di pulizia |
|
|
500,00 |
Vestiario |
|
|
450,00 |
Riviste e programmi |
|
prestazioni di servizi da terzi |
3.500,00 |
manutenzione ordinaria e assistenza soft |
|
|
1.000,00 |
Riparazione sussidi |
|
altre spese |
1.500,00 |
spese postali |
|
|
4.000,00 |
Assicurazione alunni |
|
oneri finanziari |
150,00 |
spese bancarie |
|
partite di giro |
200,00 |
minute spese |
|
totale |
15.100,00 |
|
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
|
avanzo di amministraz. non vincolato |
7.500,00 |
|
Contributo genitori per fotocopie |
700,00 |
|
contributo genitori per polizza assicurativa |
4.000,00 |
|
Contributo ordinario 2006 |
2.900,00 |
|
totale |
15.100,00 |
· Attività A 2 Funzionamento Didattico Generale
|
Mastri |
spesa prevista |
Descrizione |
|
beni di consumo |
5.110,00 |
assegnazione alle classi e alle sezioni, |
|
|
662,48 |
materiale d’uso per la didattica |
|
|
3.200,00 |
Materiale informatico, Software e licenze |
|
|
1.200,00 |
Cartucce per stampanti laboratori |
|
|
250,00 |
Registratori per primaria Rignano |
|
Prestazione servizi da terzi |
4.601,00 |
Viaggi di istruzione |
|
totale |
15.023,48 |
|
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
|
avanzo di amministrazione non vincolato |
147,16 |
|
Avanzo di amministrazione non vincolato (L.440 anno 2006) |
2.248,42 |
|
Contributo per funzionamento 2007 |
5.059,08 |
|
Contributo genitori per viaggi di istruzione |
4.601,00 |
|
Contributo volontario genitori |
2.315,00 |
|
Interessi c/c bancario |
402,82 |
|
Contributo Regione Toscana per vincita concorso primaria Rignano |
250,00 |
|
totale |
15.023,48 |
Le spese per il funzionamento delle
classi e delle sezioni rispondono ai seguenti criteri:
- € 80 per ogni classe di scuola primaria (2.320,00)
- € 150 per ogni sezione di scuola dell’infanzia (1.950,00)
- € 60 per ogni alunno diversamente abile (840,00)
· Attività A 3 Spese di personale
|
Mastri |
spesa prevista |
Descrizione |
|
personale |
37.879,50 |
Budget per supplenze brevi e saltuarie compresi oneri c/dipendente e c/Stato |
|
|
54.522,66 |
fondo di istituto eccedente i progetti (fiduciari, progr. materna, ATA) al lordo di ogni onere.
|
|
|
13.758,07 |
FIS per art.9 Processo immigratorio LORDO |
|
|
14.834,91 |
Funzioni strumentali e Incarichi specifici. |
|
|
8.746,18 |
funzioni miste |
|
|
2.929,01 |
indennità funzioni superiori |
|
|
361,14 |
ore eccedenti |
|
|
2.430,26 |
Ritenuta IRAP su competenze accessorie |
|
prestazioni di servizi da terzi |
32.307,79 |
Appalti ditte di pulizia |
|
totale |
167.769,52 |
|
Le spese imputate a questa attività provengono da:
Avanzo di amministrazione vincolato |
35.622,23 |
|
- F.I.S. 2006 (netto + irpef) |
15.300,92 |
|
- FIS art.9 processo immigratorio (netto + irpef) |
5.947,83 |
|
- indennità funz. superiori (netto + irpef) |
2.929,01 |
|
- indennità ore eccedenti (netto+irpef) |
361,14 |
|
- funzioni miste Lordo complessivo |
1.345,28 |
|
- IRAP su F.I.S. |
1.640,12 |
|
- IRAP su funzioni superiori |
209,83 |
|
- IRAP su ore eccedenti |
76,32 |
|
- IRAP su processo immigratorio |
503,99 |
|
- Appalti ditte di pulizia |
7.307,79 |
Competenza esercizio 2007 |
175.417,29 |
|
- Budget per supplenze brevi e saltuarie al lordo di ogni onere |
37.379,50 (Tab.2 DM 21/09) |
|
- Contributo per compensi a docente progetto alunno diversamente abile |
500,00 |
|
- F.I.S. 2007 (Esclusi i progetti) |
39.221,74 |
|
- Contributo MPI per processo immigr. es.2006 al lordo di ogni onere |
7.810,24 |
|
- contr. MPI per F.S e I.S. |
14.834,91 |
|
- contr. Amm. Com. funzioni miste |
7.400,90 |
|
- contr. MPI per appalti pulizie |
25.000,00 |
|
totale |
167.769,52 |
I fondi assegnanti alle varie attività (1, 2, 3) garantiscono il funzionamento ordinario, amministrativo, didattico e le spese di personale.
Il Contributo Ministeriale per il fondo dell’Istituzione scolastica (FIS) pari a complessivi
€ 43.270,00, in più rispetto alla programmazione in sede di RSU, servirà per il prossimo a.s. 2007/08 e pertanto non viene ripartito nelle spese ma figura nella
DISPONIBILITA ‘ FINANZIARIA DA PROGRAMMARE.
|
Disponibilità finanziaria da programmare |
43.270,00 |
Proveniente da:
|
Contributo Ministeriale per FIS |
43.270,00 |
La disponibilità complessiva per i quattordici progetti educativi ammonta a € 63.410,85 di cui:
- € 40.788,60 vincolate al F.I.S.
- € 22.622,25 per l’acquisizione di beni e servizi, le prestazioni professionali per la gestione delle varie attività e la formazione del personale.
· Progetti P 1- P 14
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
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previsione fondo istituto a.s. 2006/2007 |
40.788,60 |
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avanzo di amministrazione per autonomia L.440 |
951,00 |
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Avanzo di amministrazione vincolato per Comenius |
2.011,45 |
|
Avanzo di amministrazione vincolato per sicurezza |
1.895,64 |
|
Avanzo di amministrazione vincolato per ed.cittadinanza |
1.000,00 |
|
Avanzo di amministrazione vincolato per laboratori |
600,00 |
|
Avanzo vincolato per contributo genitori per laboratori |
4.399,00 |
|
Avanzo vincolato per formazione del personale |
2.063,16 |
|
MPI per contributo Educaz. Alla cittadinanza |
2.800,00 |
|
MPI per contributo formazione del personale |
155,00 |
|
MPI per contributo sicurezza nelle scuole |
47,00 |
|
Contributo Comuni Rignano e Incisa per PIA |
6.700,00 |
|
totale |
63.410,85 |
|
generale |
400,00 |
Proveniente da:
|
avanzo di amministrazione non vincolato |
400,00 |