Programma
Finanziario Annuale
bilancio di previsione 2005
Approvato dal Consiglio di Circolo in data 18 gennaio 2005
1.
Anno
finanziario 2005, previsione
delle entrate
La previsione delle entrate permette di individuare un importo
complessivo prudenziale di
€ 324.966,77. Infatti non vi è ancora certezza rispetto al budget assegnato dal Ministero, né in relazione al contributo ordinario, né al fondo per la corresponsione degli stipendi alle insegnanti per le supplenze brevi; in questi due casi si è considerato l’80% degli importi accertati nell’a.f. 2004.
Il dettaglio delle voci di entrata è desumibile dal seguente prospetto.
Avanzo di amministrazione
2004
|
importi |
totale |
|
avanzo di
amministrazione
vincolato |
|
|
|
-
F.I.S. |
36.315,84 |
|
|
-
CCNL 15,3,2001, art. 14 ( flessibilità) |
84,12 |
|
|
-
F.I.S. art.9 processo immigratorio alunni |
3.541,21 |
|
|
-
indennità funzioni superiori e ind.Amminist. |
2.819,43 |
|
|
-
indennità ore eccedenti |
646,41 |
|
|
-
funzioni miste |
2.546,63 |
|
|
-
IRAP su F.I.S. e flessibilità |
3.964,14 |
|
|
-
IRAP su funzioni superiori e ind.amm.ne |
288,42 |
|
|
-
IRAP su ore eccedenti |
103,00 |
|
|
-
IRAP su processo immigratorio |
278,95 |
|
|
-
NETTO per
stipendi supplenze brevi |
24.234,17 |
|
|
- Ritenute
prev. su stipendi supplenti |
612,42 |
|
|
-
Contributo genitori per gemellaggio con Classi di Torino
|
6.458,00 |
|
|
- Contributo
MIUR per Tarsu |
11.044,52 |
|
|
- Contributo
INDIRE per progetto Comenius |
712,49 |
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|
- Contributo
MIUR per formazione D.L.59 |
2.376,90 |
|
|
- Contributo
MIUR per sicurezza |
2.158,00 |
|
|
- Contributo
MIUR per Appalti Pulizie |
1.566,38 |
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|
99.751,03 |
|
avanzo di
amministrazione
non vincolato |
|
|
|
-
avanzo aggregati e progetti (compreso il contributo MIUR per
Autonomia-L.440 –anno 2004 pari a 9.738,00) |
25.219,61 |
|
|
-
fondo di riserva esercizio
2004 |
1.000,00 |
|
|
|
|
26.219,61 |
|
TOTALE
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
125.970,64 |
||
Entrate nell’esercizio
2005
|
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|
|
contributo volontario genitori |
1.400,00
|
|
|
contributo genitori per assicurazione alunni |
4.000,00 |
|
|
contributo MIUR
ordinario scuola dell’infanzia e
scuola primaria (80% del 2004) |
6.400,00 |
|
|
budget per
supplenze (80% del 2004) |
50.000,00 |
|
|
Fondo Istituzione
Scolastica (salario accessorio) |
49.615,48 |
|
|
CCNL 15,3,2001,
art. 14 lettera b ( flessibilità) |
3.969,36 |
|
|
contributo MIUR
Incarichi specifici |
6.384,65 |
|
|
contributo MIUR
Funzioni Strumentali. |
7.041,89 |
|
|
Contributo MIUR per
integraz.alunni diversamente abili – legge 440/97 |
1.096,44 |
|
|
Contributo Amm.
Comunale Rignano-funzioni miste |
12.663,00 |
|
|
Contributo Amm. Comunale Incisa- funzioni miste |
1.528,70 |
|
|
Contributo MIUR per formazione docenti lingue |
739,29 |
|
|
Contributo MIUR per indennità funzioni superiori Periodo gennaio-agosto2004
|
950,00 |
|
|
Contributo MIUR per ritenuta Irap su ind. Funz.Sup. |
80,75 |
|
|
Contributo Amm.Com.le Rignano
per P.I.A. |
3.000,00 |
|
|
Contributo Amm.Com.le Incisa per
P.I.A. |
2.500,00 |
|
|
Contributo MIUR per infrastrutture tecnologiche
–integrazione es.2002 |
226,57 |
|
|
Contributo MIUR per appalti pulizie periodo
gennaio-giugno 2005 |
45.000,00 |
|
|
Contributo genitori per progetto educazione musicale
e animazione alla lettura |
2.400,00 |
|
TOTALE ENTRATE NELL’ESERCIZIO
198.996,13
|
||
|
Previsione
entrate a.f. 2005
riepilogo |
|
|
|
|
|
Avanzo
di amministrazione 2004 |
125.970,64 |
|
Entrate
nell’esercizio 2005 |
198.996,13 |
Totale
entrate previste 324.966,77
|
|
La previsione di spesa deve considerare in primo luogo le spese ordinarie che garantiscono il funzionamento di base della scuola. Secondo il nuovo regolamento contabile esse sono suddivise in quattro aree distinte per tipologia di spesa, denominate attività.
|
Mastri |
spesa prevista |
tipologia delle spese |
|
beni di consumo |
3.000,00 |
cancelleria, toner, inchiostro fotocopiatrici |
|
prestazioni di servizi da terzi |
5.100,00 |
manutenzione ordinaria e assistenza soft canoni |
|
altre spese |
5.500,00 |
spese postali, assicurazione alunni |
|
Tributi |
11.044,52 |
Tarsu da pagare ai Comuni |
|
oneri finanziari |
200,00 |
spese bancarie |
|
partite di giro |
400,00 |
minute spese |
|
totale |
25.694,52 |
|
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
|
avanzo di amministraz. non vincolato |
10.650,00 |
|
avanzo di amministraz. Vincolato |
11.044,52 |
|
contributo genitori per polizza assicurativa |
4.000,00 |
|
Totale |
25.694,52 |
· Attività A 2 Funzionamento Didattico Generale
|
Mastri |
spesa prevista |
descrizione |
|
beni di consumo |
7.130,00 |
assegnazione alle classi e alle sezioni, , riviste, materiale d’uso |
|
|
2.500,00 |
Software e licenze |
|
|
1.800,00 |
Cartucce per stampanti laboratori informatica |
|
prestazioni di servizi da terzi |
3.116,19 |
Formazione docenti D.L.59/04 |
|
totale |
14.546,19 |
|
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
|
avanzo di amministrazione non vincolato |
5.030,00 |
|
avanzo di amm. vincolato |
2.376,90 |
|
contributo ordinario 2005 |
6.400,00 |
|
Contributo MIUR Formazione docenti lingua inglese |
739,29 |
|
totale |
14.546,19 |
Le spese per il
funzionamento delle classi e delle sezioni rispondono ai seguenti criteri:
- €
100 per ogni classe (2.900)
- €
300 per ogni sezione di scuola materna
(3.300)
- €
60 per ogni alunno portatore di handicap
(780)
· Attività A 3 Spese di personale
|
Mastri |
spesa prevista |
Descrizione |
|
personale |
74.234,17 |
stipendi netti al personale a tempo determinato |
|
|
53.780,94 |
fondo di istituto eccedente i progetti (fiduciari,gruppi di lavoro, progr. materna, ATA) e riserva residua. |
|
|
3.541,21 |
FIS per art.9 Processo immigratorio |
|
|
4.053,48 |
Flessibilità |
|
|
13.426,54 |
Incarichi specifi e Funzioni Strumentali |
|
|
16.738,33 |
funzioni miste |
|
|
2.819,43 |
indennità funzioni superiori e ind.Amministrazione |
|
|
646,41 |
ore eccedenti |
|
|
4.715,26 |
Ritenuta IRAP |
|
|
612,42 |
Ritenute previd. su stipendi pers.tempo deter. |
|
altre spese di personale |
46.566,38 |
Appalti ditte di pulizia |
|
totale |
222.084,57 |
|
Le spese imputate a questa attività provengono da:
|
Avanzo di amministrazione vincolato |
(77.001,12) |
|
- F.I.S. 2004 |
36.315,84 |
|
- F.I.S art.9 processo immigratorio |
3.541,21 |
|
- CCNL 15/3/2001 art. 14 ( flessibilità) |
84,12 |
|
- indennità funzioni superiori |
2.819,43 |
|
- indennità ore eccedenti |
646,41 |
|
- funzioni miste |
2.546,63 |
|
- IRAP su F.I.S. e flessibilità |
3.964,14 |
|
- IRAP su funzioni sup. e ind.Ammin.ne |
288,42 |
|
- IRAP su ore eccedenti |
103,00 |
|
- IRAP su Processo immigratorio |
278,95 |
|
- Netti stipendio supplenti |
24.234,17 |
|
- Ritenute prev. su stipendi supplenti |
612,42 |
|
- Appalti ditte di pulizia |
1.566,38 |
|
competenza esercizio 2005 |
(145.083,45) |
|
- stipendi netti supplenti |
50.000,00 |
|
- F.I.S. 2005 (esclusi progetti) |
17.465,10 |
|
- CCNL 15/3/2001 art. 14 ( flessibilità) |
3.969,36 |
|
- contr. MIUR I.S. e F.S. |
13.426,54 |
|
- contr. Amm. Com. funzioni miste |
14.191,70 |
|
- contr.MIUR funzioni sup.1-8/2004 |
950,00 |
|
- IRAP su funzioni superiori |
80,75 |
|
- MIUR per appalti ditte pulizia |
45.000,00 |
|
totale |
222.084,57 |
· Aggregato A 04 Spese di Investimento
|
Mastri |
spesa prevista |
descrizione |
|
beni di investimento |
1.400,00 |
Impianto voci |
|
|
Totale 1.400,00 |
|
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
|
avanzo di amm.ne non vincolato |
1.400,00 |
I fondi assegnanti alle varie attività (n, 1, 2, 3, 4) garantiscono il funzionamento ordinario, amministrativo, didattico, le spese di personale e parte degli investimenti.
La disponibilità residua costituisce le risorse che possono essere programmate per la realizzazione dei progetti educativi.
- € 32.150,38 vincolate al F.I.S.
- € 28.091,11 per l’acquisizione di beni e servizi, l’ aggiornamento, le prestazioni professionali per la gestione delle varie attività.
| descrizione PROGETTI | fondo istituto | beni e servizi | beni duraturi | prestaz. profess. | aggior- namento |
totale | |
| l'incontro con le parole | 1.172,07 | 300,00 | 300,00 | P1 | |||
| progetto accoglienza | 1.041,84 | 500,00 | 0,00 | P2 | |||
| sito web - multimedialità | 4.948,74 | 1.300,00 | P3 | ||||
| consulenza psicologica, disagio, emozioni | 1.953,45 | 3.120,00 | 3.120,00 | P4 | |||
| integrazione handicap - dislessia | 2.575,66 | 296,44 | . | 800,00 | . | 1.096,44 | P5 |
| convivenza democratica (legalità, gemellaggio) | 5.757,10 | 8.000,00 | 8.000,00 | P6 | |||
| Comenius | 868,20 | 712,49 | 712,49 | P7 | |||
| continuità educativa | 4.196,30 | 0.00 | P8 | ||||
| laboratori espressivi | 2.286,26 | 342,18 | 6.400 | 6.742,18 | P9 | ||
| biblioteche scolastiche | 3.559,62 | 300,00 | 3.720,00 | 4.020,00 | P10 | ||
| educazione ambientale | 1.258,89 | 0,00 | P11 | ||||
| scuola sicura | 2.532,25 | 1.600,00 | 1.200,00 | 2.800,00 | P12 | ||
totale F.I.S. |
32.150,38 |
. |
. |
. |
. |
. |
|
| . | |||||||
| totali altre spese | 9.951,11 | 1.300,00 | 15.640,00 | 1.200,00 | 28.091,11 | ||
|
totale generale 60.241,49 |
|||||||
Le spese imputate ai 12 progetti attivati nel corrente a.s. provengono da:
|
previsione fondo istituto a.s. 2004/2005 |
32.150,38 |
|
Contributo volontario genitori classi prime |
1.400,00 |
|
avanzo di amministrazione non vincolato (autonomia) |
8.139,61 |
|
avanzo di amministrazione vincolato
(gemellaggio, comenius, sicurezza) |
9.328,49 |
|
Contributo Comuni per P.I.A. |
5.500,00 |
|
Contributo MIUR per infrastrutture tecnologiche |
226,57 |
|
Contributo MIUR per
integrazione handicap |
1.096,44 |
|
Contributo genitori per ed.musicale e animaz.lettura |
2.400,00 |
|
totale |
60.241,49 |
| generale | 1.000,00 |
proveniente da:
|
avanzo di amm.ne non vincolato |
1.000,00 |
Riepilogo delle spese
|
capitolo di bilancio |
descrizione |
importo complessivo |
| aggregato A01 |
funzionamento amministrativo generale |
25.694,52 |
| aggregato A02 |
funzionamento didattico generale |
14.546,19 |
| aggregato A03 |
spese di personale |
222.084,57 |
| aggregato A04 |
spese di investimento |
1.400,00 |
| progetti 1 - 12 |
. |
60.241,49 |
| fondo di riserva |
. |
1.000,00 |
|
Totale generale spesa |
324.966,77 |
|