Programma
Finanziario Annuale
bilancio di previsione 2002
Approvato dal Consiglio di Circolo in data 20 marzo 2002
La previsione delle entrate permette di individuare un importo complessivo prudenziale di € 187.814,00. Infatti non vi è ancora certezza rispetto al budget assegnato dal Ministero, né in relazione al contributo ordinario, né al fondo per la corresponsione degli stipendi alle insegnanti per le supplenze brevi; in questi due casi si è considerato l’80% degli importi accertati nell’a.f. 2001.
Il dettaglio delle voci di
entrata è desumibile dal seguente prospetto.
| importi | totale | |
| avanzo di amministrazione, 2001 vincolato | 62.380,00 | |
| avanzo di amministrazione, 2001 non vincolato | 11.134,33 | |
|
73.514,33 |
||
| contributo M.P.I. ordinario scuola materna (80%) | 4.906,00 | |
| contributo M.P.I. ordinario scuola elem. (80%) | 11.879,00 | |
|
16.785,00 |
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| contributo dell'Agenzia Naz. It. Progetti Europei | 3.465,00 | |
|
3.465,00 |
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| contributo volontario genitori classi prime elem. | 1.549,00 | |
| contributo genitori assicurazione alunni | 1.273,00 | |
|
2.822,00 |
||
| Fondo Istituzione Scolastica (salario accessorio) | 39.427,00 | |
| CCNL 15.3.2001, art. 14 lettere a, b (flessibilità) | 6.353,00 | |
|
45.780,00 |
||
| Budget per supplenze scuola materna (80%) | 19.884,00 | |
| Budget per supplenze scuola elemen. (80%) | 25.564,00 | |
|
45.448,00 |
||
|
totale generale delle entrate |
187.814,33 |
|
Come si può notare prevalgono ampiamente le entrate relative alla
retribuzione dei dipendenti (trattamento fondamentale per i supplenti,
trattamento accessorio per il personale di ruolo) che impegnano oltre alle voci
specifiche, gran parte dell’avanzo di amministrazione vincolato.
Le entrate da considerare per dare al bilancio una funzione di sostegno e di
orientamento per l’azione della scuola derivano dall’avanzo di
amministrazione non vincolato, dai contributi volontari dei genitori e dai
contributi ordinari del Ministero.
La previsione di spesa deve considerare in primo luogo le spese ordinarie che garantiscono il funzionamento di base della scuola. Secondo il nuovo regolamento contabile esse sono suddivise in quattro aree distinte per tipologia di spesa, denominate aggregati.
| mastri |
spesa prevista |
descrizione |
| beni di consumo | 2.892,00 | cancelleria, riviste, software, vestiario |
| prestazioni di servizi da terzi | 517,00 | manutenzione ordinaria macchine ufficio |
| altre spese | 2.564,00 | spese postali, assicurazione alunni |
| oneri finanziari | 77,00 | spese bancarie |
| partite di giro | 362,00 | minute spese |
|
totale |
6.412,00 |
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
| avanzo di ammin. non vincolato | 3.848,00 |
| contributo ordinario 2002 | 1.291,00 |
| contributo genitori per polizza assicurativa | 1.273,00 |
|
totale |
6.412,00 |
| mastri |
spesa prevista |
descrizione |
| beni di consumo | 13.729,33 | assegnazione alle classi e alle sezioni, laboratori, riviste, fondi finalizzati per handicap |
| prestazioni di servizi da terzi | 1.811,00 | manutenzione ordinaria sussidi, assistenza computer, abbonamenti e canoni |
|
totale |
15.540,33 |
|
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
| avanzo di amministrazione non vincolato | 7.286,33 |
| avanzo di amministrazione vincolato | 3.107,00 |
| contributo ordinario 2002 | 5.147,00 |
|
totale |
15.540,33 |
L’ammontare delle spese per il funzionamento delle classi e delle sezioni
è calcolato utilizzando i criteri applicati nel precedente anno scolastico:
- € 103,00 per ogni classe di scuola elementare
- € 361,00 per ogni sezione di scuola materna
- € 52,00 per ogni alunno portatore di handicap
| mastri |
spesa prevista |
descrizione |
| trattamento fondamentale | 61.704,00 | stipendi netti al personale a tempo determinato |
| 1.627,00 | ritenute previdenziali ed erariali | |
| trattamento accessorio | 15.685,00 | fondo di istituto eccedente i progetti |
| 13.328,00 | flessibilità | |
| 984,00 | indennità svolgimento funzioni superiori | |
| 6.118,00 | funzioni miste | |
| ritenuta IRAP | 3.187,00 | |
|
totale |
102.633,00 |
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
| avanzo di amministrazione vincolato |
|
| - stipendi netti | 16.256,00 |
| - ritenute previdenziali e erariali | 1.627,00 |
| - fondo istituto FIS | 8.758,00 |
| - flessibilità CCNL 15.3.2001 | 6.975,00 |
| - indennità funzioni superiori | 984,00 |
| - funzioni miste | 6.118,00 |
| - ritenuta IRAP | 3.187,00 |
| competenza esercizio 2002 | |
| - stipendi netti (80 % budget 2001) | 45.448,00 |
| - fondo di istituto | 6.927,00 |
| - flessibilità CCNL 15.3.2001 | 6.353,00 |
|
totale |
102.633,00 |
| mastri |
spesa prevista |
descrizione |
| beni di investimento | 3.914,00 | acquisto 2 videoregistratori (S.Vito e Rignano materna), fax per Troghi, 3 scanner per scuole materne, 2 televisori (Incisa e Rignano materna), sussidi inventariabili per handicap |
|
totale |
3.914,00 |
. |
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
| avanzo di amministrazione vincolato | 3.656,00 |
| contributo ordinario 2002 | 258,00 |
| totale | 3.914,00 |
Le spese di investimento sono limitate al reintegro di dotazioni non più
disponibili a causa di furto o di deterioramento ed al completamento delle
postazioni multimediali presenti nelle tre scuole materne con l’acquisto di
tre scanner.
| descrizione | fondo istituto | beni e servizi | prestazioni profession. | aggiornamento |
| Sviluppare e diffondere processi di innovazione | . | . | . | . |
| nuovo curricolo linguistico | 1.735,00 | . | . | 258,00 |
| documentazione e sostegno | 5.206,00 | . | . | |
| la scoperta del codice, classi prime | 781,00 | . | . | . |
| multimedialità | 1.938,00 | 2.324,00 | . | 2.582,00 |
| progetto A.L.I.C.E. | 651,00 | . | . | . |
| educazione alla legalità | 1.128,00 | . | . | . |
| Razionalizzare, incrementare
l'ef- ficacia di procedure e prestazioni già a regime |
fondo istituto | beni e servizi | prestazioni profession. | aggiornamento |
| standard e saperi necessari | 3.037,00 | . | . | . |
| continuità educativa | 1.591,00 | . | . | . |
| laboratori espressivi | 868,00 | . | . | . |
| biblioteche scolastiche | 1.301,00 | 1.549,00 | . | . |
| gemellaggio con Torino | 2.634,00 | 1.291,00 | . | . |
| progetto Comenius | 3.465,00 | . | . | |
| progetti P.I.A. | 1.446,00 | . | . | . |
| educazione ambientale | . | . | . | . |
| avviamento allo sport | . | . | . | . |
| scuola sicura | 1.518,00 | . | 1.394,00 | 3.615,00 |
| Migliorare la quali- tà delle relazioni interpersonali e la coesione dei gruppi | fondo istituto | beni e servizi | prestazioni profession. | aggiornamento |
| identità personale e di gruppo | 517,00 | . | ||
| disagio e clima relazionale | 3.528,00 | . | 1.549,00 | 827,00 |
| Incrementare la comunicazione con il contesto sociale e la visibilità della scuola | fondo istituto | beni e servizi | prestazioni profession. | aggiornamento |
| editoria scolastica | 1.735,00 | 1.033,00 | . | . |
| progetto genitori | 2.112,00 | 517,00 | 930,00 | |
| sito web | 356,00 | . | ||
|
totali |
31.565,00 | 10.696,00 | 3.873,00 | 7.282,00 |
|
totale generale |
53.416,00 | |||
Le spese imputate a questo aggregato provengono da:
| avanzo di amministrazione vincolato per aggiorn. | 4.481,00 |
| Contributo dell'Agenzia Nazionale Italiana | 3.465,00 |
| avanzo di amministrazione vincolato autonomia | 3.099,00 |
| previsione fondo istituto a.s. 2001/2002 | 31.565,00 |
| contributo ordinario 2002 | 9.257,00 |
| contributo genitori classi prime | 1.549,00 |
|
totale |
53.416,00 |
Per la gestione dei progetti educativi gli impegni relativi alle attività aggiuntive degli insegnanti, incentivate con il F.I.S. sono stati definiti dai collegi dei docenti.
L’assegnazione delle risorse per finanziare il piano di aggiornamento degli insegnanti e per sostenere i vari progetti è stata effettuata tenendo conto:
degli obblighi di legge rispetto al tema della sicurezza
delle proposte dei referenti dei vari settori
delle priorità stabilite dal Consiglio rispetto ai settori:
o dell’innovazione,
o dell’aggiornamento,
o della consulenza psicologica
o del progetto genitori.
| per la gestione dei progetti nel periodo settembre-dicembre 2002) | 4.132,00 |
| generale | 832,00 |
| vincolati al F.I.S. | 935,00 |
Riepilogo delle spese
|
capitolo di bilancio |
descrizione |
importo complessivo |
| aggregato A01 |
funzionamento amministrativo generale |
6.412,00 |
| aggregato A02 |
funzionamento didattico generale |
15.540,33 |
| aggregato A03 |
spese di personale |
102.633,00 |
| aggregato A04 |
spese di investimento |
3.914,00 |
| progetti 1 - 19 |
. |
53.416,00 |
| disponibilità da programmare |
. |
4.132,00 |
| fondo di riserva |
vincolato al F.I.S. |
935,00 |
|
generale |
832,00 | |
|
Totale generale spesa |
187.814,33 |
|